Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Заказ научной авторской работы

Кредитная политика как экономическая категория, ее функции и элементы

Одним из важнейших инструментов предотвращение рисков является кредитная политика банка. Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика разрабатывается правлением банка (или кредитным комитетом) и утверждается, как правило, советом акционеров банка. Кредитная политика предназначена установить ключевые принципы, которых должны придерживаться менеджеры и руководители банка при планировании кредитной деятельности и выдачи кредитов.

Во-первых, кредитная политика должна содержать те условия, по которым банк может проводить выдачу кредитов. К этим условиям принадлежат требования по валютным позициям.

Во-вторых, кредитная политика должна содержать установленные банком границы кредитных процентных ставок и принципы их формирования на основании сведений о стоимости ресурсов, о необходимой прибыльности и доходности.

В-третьих, кредитная политика должна содержать классификацию тех типов кредитов, на которых специализируется банк, а также предоставлять кредитным работникам возможность формировать кредитный портфель с учетом диверсификации ресурсов по рисковым уровням таким образом, чтобы обеспечить заведомо установленное, избранное руководством банка отношения доходности и надежности.

В-четвертых, кредитная политика должна содержать перечень документов, которые должен предоставить клиент вместе с заявкой о кредите,  а также условия, согласно которым заявка может быть принятой, основания, на основании которых заявка может быть отклонена.

В-пятых, кредитная политика должна содержать сведения об управленческих структурах, которые принимают участие в кредитной работе, и о порядке принятия ими решения о кредитование.

В-шестых, кредитная политика должна содержать требования к обеспечению кредитов, которые выдает банк.

В-седьмых, кредитная политика должна определять те условия, за которые банк может принять на себя за балансовые обязательства,  выдать гарантии или поручительства [20, c. 501].

Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка по повыше­нию доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска.

Кредитная политика является фундаментом надежности и прибыльности кредитного портфеля, поэтому также влияет на стабильность банка. Интересы стабильности банка должны определять содержание  и структуру кредитной политики. Кредитная политика каждого банка должна быть доведена до кредитных и операционных работников банка и должна использоваться  ими при ежедневном общении с клиентами. Отклонения от норм кредитной политики банка не могут быть допущены иначе, чем принятием самой кредитной политикой. Порядок принятия кредитной политики банка может быть определен в уставе банка. В объединении с требованием об утверждение кредитной политики каждого банка центральным банком, это означает фактический надзор центрального банка за кредитами, которые выдаются вне границ кредитной политики.

Правление и кредитный комитет проверяют соответствие условий выдачи каждого кредита требованиям кредитной политики и национального банка. Без соответствующего решения кредитного комитета никакой кредит, как правило, выдан быть не может. Это снижает риск принятия волюнтаристских решений руководителями банков. За выполнением требований кредитной политики ответственен кредитный комитет, совет акционеров, ревизоры банка.

Поскольку кредитная политика обычно содержит перечни и описания документов, которые должен предоставить заемщик для получения кредита в данном банке, иногда к кредитной политике прибавляются стандартные формы тех или других кредитных документов, например, кредитной заявки, кредитного договора, договора поручительства, договора залога. Кроме того, кредитная политики предусматривает процедуры, которые обязательно должен пройти клиент, чтобы стать заемщиком данного банка. К таким процедурам, как правило, относятся  аудиторская проверка, назначение доверенного представителя банку, создания залогов на условиях, исполнение которых обязательно для третьих лиц.

Помимо содержания соответствующих положений о кредитном комитете (кредитную комиссию) и о комиссии по оценке надежности кредитов, кредитная политика банка регламентирует деятельность этих органов, определяя их численность, порядок принятия, частоту заседаний, методики подготовки вопросов и  их вынесение для обсуждения, механизмы наблюдения за выполнением собственных решений.

Важным разделом кредитной политики является описание процедур выявления симптомов неблагонадежности кредитов, описание правил реагирования на эти симптомы, описание обращения с ненадежными активами.

Поскольку кредитная политика предназначена для использования разными органами банка, она есть тем стержнем, который направляет всю кредитную деятельность банка, и от качества кредитной политики в первую очередь зависит качество выданных банком кредитов [20, c. 503].

Разработка внутренней кредитной политики требует четкого формулирования целей кредитования, согласования  их с общей политикой и стратегией банка.

Вообще кредитная политика может отображать такие ключевые моменты: организация кредитной деятельности; управления кредитным  портфелем; контроль за кредитным  процессом; лимиты  по отдельным направлениям кредитования; механизм сопровождения кредитных соглашений (кредитный мониторинг); формирования резервов под возможные потери за предоставленными кредитами. Способы и методы реализации кредитной политики формализуются в соответствующих внутрибанковских  документах, основными среди которых являются стандарты кредитования и кредитные инструкции [3, c. 159].

Стандарты кредитования являются первой составной реализации кредитной политики. Они содержат образцы документов, с которыми работают кредитные менеджеры и исполнители, перечень действий работников банка, которые отвечают за осуществление процесса банковского кредитования. Основная задача стандартов кредитования — определить практические действия из реализации кредитной политики. В них должны быть отображенны такие основные моменты:  порядок собирания и анализа финансовой информации; требования относительно обеспечения кредитов, гарантий и поручительств;  правила организации кредитного процесса;  порядок оценки кредитоспособности заемщика; требования относительно оформления кредитной документации; образцы документов (кредитное соглашение, договор залога, поручительства и т.п.).

 Кредитные инструкции — вторая составная методического обеспечения процесса реализации кредитной политики. Кредитная инструкция — описание последовательных действий из реализации конкретной кредитной процедуры. Порядок кредитования, закрепленный в банковских кредитных инструкциях, определяет конкретные этапы, процесса банковского кредитования и обеспечивает его осуществления соответственно требованиям кредитной политики банка.

Разработка кредитной политики предусматривает подготовку меморандума из кредитной политики, которая может обеспечить реализацию стратегических целей банковской деятельности в сфере кредитования. Создание меморандума, как и контроль за выполнением его требований, осуществляет Кредитный комитет банка. В нем должны быть отображенны все этапы кредитного процесса — от собирания информации и изучения кредитной предыстории заемщика к кредитному мониторингу и механизму формирования резервов под возможные потери за предоставленными кредитами.[8, c. 161]. 

 

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров