Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Самые новые

Значок файла Неразрушающие методы контроля Ультразвуковая дефектоскопия отливок Методические указания к выполнению практических занятий по курсу «Метрология, стандартизация и сертификация» Специальность «Литейное производство черных и цветных металлов» (110400), специализации (110401) и (110403) (6)
(Методические материалы)

Значок файла Муфта включения с поворотной шпонкой кривошипного пресса: Метод. указ. / Сост. В.А. Воскресенский, СибГИУ. - Новокуз-нецк, 2004. - 4 с (7)
(Методические материалы)

Значок файла Материальный и тепловой баланс ваграночной плавки. Методические указания /Составители: Н. И. Таран, Н. И. Швидков. СибГИУ – Новокузнецк, 2004. – 30с (9)
(Методические материалы)

Значок файла Изучение конструкции и работы лабораторного прокатного стана дуо «200» :Метод. указ. / Сост.: В.А. Воскресенский, В.В. Почетуха: ГОУ ВПО «СибГИУ». - Новокузнецк, 2003. - 8 с (8)
(Методические материалы)

Значок файла Дипломное проектирование: Метод. указ. / Сост.: И.К.Коротких, А.А.Усольцев, А.И.Куценко: СибГИУ - Новокузнецк, 2004- 21 с (8)
(Методические материалы)

Значок файла Влияние времени перемешивания смеси на ее прочность в сыром состоянии и газопроницаемость: метод. указ./ Сост.: Климов В.Я. – СибГИУ: Новокузнецк, 2004. – 8 с. (8)
(Методические материалы)

Значок файла Вероятностно-статистический анализ эксперимента: Метод. указ. / Сост.: О.Г. Приходько: ГОУ ВПО «СибГИУ». – Новокузнецк. 2004. – 18 с., ил. (8)
(Методические материалы)


Заказ научной авторской работы

Необходимость, сущность и виды банковских процентов

 

Рассмотрение  содержания  процентной  политики  коммерческого  банка невозможно без раскрытия сущности категории «ссудный процент». 

«Для осуществления правильной процентной политики большое значение имеет  теоретическое  обоснование  экономической  необходимости  и  сущности процента».

  Так,  американский ученый Мишкин Ф.  отмечает: «Процентная  ставка –  это  цена  заимствования или цена, уплачиваемая за аренду средств». Этой же точки зрения придерживается его соотечественник Дэвид С. Кидуэлл: «Арендная плата за пользование деньгами  получила  название  процентного  дохода». Далее  следует  его  более расширенная  трактовка  категории: «…Процентная  ставка  представляет  собой стоимость временного заимствования денег для использования их покупательной способности». Представленные определения не раскрывают в полной мере сущности  категории  процента,  а  выделяют  лишь  отдельные  специфические черты, поэтому абсолютно не ясно, что представляет собой содержание категории: процент – это цена, арендная плата или стоимость временно заимствованных денежных средств? Более емкое определение категории ссудного процента дано в работе под редакцией О.И. Лаврушина: «Ссудный процент – это своеобразная цена ссуженной во временное пользование стоимости (ссудного капитала)».[1]

В  банковском  секторе  экономики  используется  целый  комплекс  различных видов процентных ставок. Во-первых, это процентные ставки, подверженные непосредственному регулированию. К ним относится ставка рефинансирования ЦБ РФ и процентные ставки по его кредитам. Во-вторых, это банковские процентные ставки, которые включают стоимость привлекаемых банками депозитов  и  ставки  по  банковским  кредитам,  предоставляемым  непосредственным заемщикам, т.е. предприятиям, организациям и населению. Процентные ставки по депозитам и кредитам, в свою очередь, подразделяются на ставки по кредитам  для  юридических  и  физических  лиц,  в  рублях  и  иностранной  валюте  и межбанковскими кредитами.

Отнесение процентной  ставки  к одной их перечисленных  выше групп не исчерпывает  ее  характеристики:  любая  из  них  дифференцируется  по  срокам сделки  на  краткосрочные  и  долгосрочные;  по  роли  и  структуре –  на  основные (базовые) и второстепенные, которые меняются вслед за основными; по масштабам – на ставки, используемые в сфере внутреннего и международного кредита.

В условиях инфляции существуют различия между номинальной и реальной  ставкой  процента,  корректируемой  с  учетом  инфляции. Именно  реальная процентная  ставка,  а  не  номинальная,  имеет  большое  значение  при  принятии решения  о  пользовании  кредитом.  Процентные  ставки  по  кредитам  обычно включают  базовую  процентную  ставку,  которая  рассчитывается на  основе  реальной  цены  привлеченных  средств,  уровня  прочих  расходов  банка  и  планируемой нормы прибыльности ссудных операций. Базовые процентные ставки – это  средние  процентные  ставки,  по  которым  предоставляются  ссуды  первоклассным заемщикам.

Широкое распространение в мировой банковской практике получила  такая базовая процентная ставка, как ЛИБОР (LIBOR) – Лондонская ставка предложения  на  рынке Межбанковских  кредитов  или  депозитов. Ставка ЛИБОР – это средняя ставка процента, по которой банки в Лондоне предоставляют ссуды в евровалюте первоклассным банкам путем размещения у них депозитов.[2]

В настоящее время ставка ЛИБОР является наиболее часто используемой процентной  ставкой,  по  которой  осуществляется  кредитование  между  первоклассными банками на рынке евровалют. Ставки ЛИБОР используются как на международном, так и на внутренних рынках разных стран. Так, в нашей стране затраты по оплате процентов банком по ссудам, полученным в иностранной валюте, относятся на себестоимость продукции в пределах ставки ЛИБОР, увеличенной на 1,1 пункта, сверх этой суммы выплачиваются из прибыли.

Процентные  ставки могут  быть фиксированными (неизменными)  и  плавающими. Последние устанавливаются как по кредитным, так и по депозитным операциям банка. В первом случае они компенсируют потери банка, а во втором – потери вкладчика, который в данном случае выступает в качестве кредитора банка. Их применение позволяет банку защитить себя от возможного увеличения в будущем процентных  ставок по кредитам,  а вкладчику  гарантирует увеличение его доходов в соответствии с ситуацией на рынке.

Вместе с тем в соответствии с Гражданским кодексом размер процентов на  срочный  вклад,  определенный  в  договоре  гражданина  с  банком,  не  может быть уменьшен банком в одностороннем порядке. В соответствии с ФЗ РФ «О банках  и  банковской  деятельности»  банку  запрещается  односторонне  сокращать  срок  действия  договора,  уменьшать  размер  процентов,  увеличивать  или устанавливать комиссионное вознаграждение по операциям. [3] 

Уровень процентной ставки по ссудам в большой степени зависит от кредитного  рейтинга  заемщика. Данный фактор  пока  еще  не  всегда  учитывается российскими банками. В связи с этим целесообразно воспользоваться зарубежным  опытом.  Так,  в  США  минимальная  процентная  ставка,  представляющая собой нижнюю границу ставки по банковским ссудам (прайм-рэйт), используется при кредитовании первоклассных заемщиков. К прайм-рэйт привязаны все другие  ставки  банков. В  послевоенный  период (с 1945  г.)  появились  аналоги американского  прайм-рэйт.  В  большинстве  западноевропейских  стран  они обычно называются базовыми ставками, в Японии – стандартной ставкой. Процентные ставки по ссудам заемщиков, занимающие нижние степени кредитного рейтинга, могут значительно отклоняться от прайм-рэйт в зависимости от срока и величины ссуды.

Размер платы за кредит зависит от величины штрафной ставки процента.

Способы  установления  последней  могут  быть  различными.  Как  и  основная ставка, она бывает фиксированной и плавающей. В последнем случае ее устанавливают в процентах к основной и она изменяется вместе с последней. 

Наряду с вопросом о размере штрафной ставки в договоре может определяться и порядок  ее применения. По международным  стандартам банковского кредитования  по  просроченной  свыше  определенных  сроков  задолженности прекращается  начисление  процентов.  В  отечественной  практике  некоторые банки также пошли по этому пути.

При всем многообразии условий и приемов применения штрафных ставок в них есть определенные закономерности. Общее назначение их состоит в том, чтобы сделать невыгодным нарушение договорных обязательств.[4] 

В  зависимости от исходной базы, суммы для начисления проц

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров