Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Заказ научной авторской работы

Ликвидность- как один из основных критериев оценки устойчивости банка

Управление финансами коммерческого банка является сложным взаимосвязанным процессом управления формированием средств банка -собственных (капитала) и привлеченных (обязательств) - их размещением при проведении различных активных операций.

Цель управления финансами банка - получение прибыли при соблюдении ограничений, вводимых регулирующими органами, а также дополнительных внутренних ограничений, которые могут устанавливаться руководством банка. Но финансовые операции практически всегда связаны с риском. Таким образом, неотъемлемой частью управления финансовыми операциями с целью обеспечения их прибыльности является принятие мер, снижающих степень связанного с ними риска.

В структуре средств банков основную часть составляют привлеченные средства - депозиты вкладчиков и клиентов и заемные средства, которые банк по своей инициативе может взять у других банков или инвесторов, в том числе путем выпуска долговых обязательств. Это обстоятельство при управлении финансами банка обуславливает важность проблемы ликвидности вложенных в банк средств, или, иначе говоря, способности банка своевременно выполнять свои обязательства по возврату вложенных в него средств и выплате соответствующего дохода.

Система управления финансами коммерческого банка нацелена на достижение его надежности и финансовой устойчивости, которые могут оцениваться по критериям, изложенным  и принятым американской системой  оценки  деятельности банка «СAMEL»:

• Достаточность капитала (Сcapital adequacy)- оценивается размер капитала банка с точки зрения его достаточности для защиты интересов вкладчиков;

• Качество активов (A- assets quality)- оценивается возможность обеспечения возврата активов, а также воздействие проблемных кредитов на общее финансовое положение банка;

• Менеджмент (управление) (M-management) – оценка методов управления банковского учреждения с учетом эффективности его деятельности, установившегося порядка работы, методов контроля и выполнения установленных законов и правил.

• Поступления или рентабельность (доходность)(E-earnings) – оценивается рентабельность банка с точки зрения достаточности его доходов для перспектив расширения банковской деятельности;

• Ликвидность(L-liquitidy) – определяется уровень ликвидности банка с точки зрения ее достаточности для выполнения как обычных, так и непредусмотренных обязательств.

 В соответствии с данной  системой  ликвидность банка  оценивается по следующим направлениям:

·        Непостоянства  депозитов;

·        Способности активов быстро обмениваться на наличность;

·        Доступности денежных рынков;

·        Степени надежности фондов ,чувствительных к изменению процентной ставки;

·        Наличия стратегии и внутренней политики  по управлению риском ликвидности;

На основании анализа этих  компонентов  банку  может быть присвоен  рейтинг  ликвидности (От 1 до 5):

РЕЙТИНГ 1 (СИЛЬНЫЙ). Уровень ликвидности обеспечивает более чем достаточный  объем  ликвидных активов   или свободный доступ к внешним  источникам  ликвидности. Обычно такая ситуация  отражает такие показатели ликвидности, которые значительно превышают принятые нормы. Показатели ликвидности ,которые несколько ниже ,тоже оцениваются по первому рейтингу, если банк имеет свободный доступ  на рынок, поддерживает  умеренный уровень заемных фондов .

РЕЙТИНГ 2 (УДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНЫЙ). Банку со снижающейся ликвидностью и увеличивающему  заемные средства(но еще  с приемлемыми показателями) можно выставить удовлетворительный рейтинг.

РЕЙТИНГ 3 (ПОСРЕДСТВЕННЫЙ). Ликвидность  характеризуется: объемом ликвидных  активов, недостаточным  для полного покрытия спроса  по обязательствам и адекватного удовлетворения кредитных нужд клиентов  без увеличения  заемных средств, и уровнем заемных средств , которые уже достигли  или превысили оптимальные пропорции.

РЕЙТИНГ  4 (КРИТИЧЕСКИЙ). Показатели ликвидности значительно ниже принятых норм .Объем активов, которые можно свободно перевести в наличность настолько мал, что под угрозой оказывается  жизнеспособность  банка, что требует срочного вмешательства  руководства.

РЕЙТИНГ 5 (НЕУДОВЛЕТВОРИТЕЛЬНЫЙ). Ликвидность на столько  критична, что о дальнейшем  ведении операций  говорить не приходится. Такие банки требуют принятия незамедлительных мер или финансовой помощи.

 

 

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров