Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Заказ научной авторской работы

Анализ  структуры  депозитов  по  степени  востребованности последних

Привлеченные средства по степени востребования, могут быть подразделены
для анализа на следующие подгруппы:
1. Депозиты до востребования (средства госбюджета и бюджетных организаций,
средства  на  расчетных,  текущих  счетах  юридических  и  физических  лиц,  средства  в
расчетах).
2. Срочные депозиты.
3. Средства, поступившие банку от продажи ценных бумаг.
4. Кредиторы.
5. Кредиты других банков.
Изменение объема средств, привлеченных на текущие счета, с одной
стороны, и в срочные (сберегательные) вклады, - с другой, представляют собой
основу для изучения ликвидности банка с точки зрения пассива. Значительный
прирост срочных вкладов снижает доходность операций банка, но повышает
ликвидность его баланса. Рост остатков на текущих счетах и счетах до
востребования, как правило, свидетельствует об обратной тенденции. Изменение
удельного веса остатков по текущим и срочным счетам в пользу, например,
частных лиц свидетельствует в целом об удешевлении ресурсов, так как их
вклады обходятся банку дешевле. Однако в условиях конкуренции банки нередко
245
устанавливают по срочным счетам крупных клиентов процентные ставки на
уровне межбанковских, а по счетам мелких и средних клиентов - на более низком
уровне. Таким образом, увеличение доли ресурсов, привлеченных банком от
клиентов (кроме банков), в целом свидетельствует о росте доходности
банковских операций.
Анализ структуры привлеченных средств позволяет оценить значимость
каждого источника привлеченных средств и их динамику. Например, у Банка 2
состав привлеченных средств в 1994г. был очень неоднороден. Они включали как
дешевые или совсем бесплатные статьи, такие как средства на счетах клиентов,
средства в расчетах и прочие кредиторы, так и достаточно дорогие статьи, такие
как срочные депозиты и кредиты других банков. Кроме того, межбанковские
кредиты и срочные депозиты в условиях инфляции имеют короткие сроки, а,
следовательно, банк, который имеет в составе своих привлеченных средств
большой удельный вес таких средств, становится опасно зависимым от ситуации
на рынке свободных денежных средств. Изучение структуры привлеченных
средств данного коммерческого банка показало недостаточный удельный вес
депозитов до востребования. Однако этот показатель в течение года несколько
увеличился, и к концу года составил около 30,9% от всей суммы привлеченных
средств. Подавляющую же часть средств, привлеченных Банком 2, составили
платные ресурсы, то есть полученные межбанковские кредиты и срочные
депозиты предприятий и организаций при большем удельном весе
межбанковских кредитов (около 67% или 2/3 всех привлеченных средств). В этой
связи важно подчеркнуть, что растущая зависимость от крупных межбанковских
кредитов не может быть охарактеризована положительно, так как
диверсификация привлекаемых ресурсов укрепляет ликвидность банка, а
преобладание межбанковского кредита не способствует диверсификации.
Очевидно,  что  чем  выше  удельный  вес  стабильной  и  дешевой  части  пассива
баланса  банка, тем стабильней  его  положение  и выше  его  доходность,  поскольку
маржа банка в этой ситуации стремится к максимально возможной. Тем не менее,
246
следует  отметить,  что  средства  в  депозитах  до  востребования  -  это  не  только
наиболее дешевый, но и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля
в  мобилизуемых  средствах  ослабляет  ликвидность  банка.  В  мировой  практике
оптимальный  уровень  этой  доли  привлеченных  средств  определяется  обычно  в
пределах 30%.  В западных странах существуют и иные подходы. Например, в
Германии считается возможным 60% средств, находящихся на счетах по
срочным вкладам и 10% - на счетах по вкладам до востребования клиентов банка
использовать на нужды кредитования (как долгосрочные средства).
В связи с вышеизложенным считаем целесообразным шире использовать в
современной российской банковской практике анализ соотношений активов и
пассивов банков по суммам и по срокам, а также по источникам и направлениям
использования средств. С этой целью можно использовать методику,
предлагаемую нами в приложениях 16 и 17. Такой анализ структуры
привлеченных средств представляется необходимым, так как он раскрывает
источники ресурсов, а, следовательно, и те расходы, которые несет банк по этим
ресурсам. Кроме того, структура пассива баланса банка в большой степени
определяет и структуру актива его баланса, то есть те направления, по которым
идет использование этих средств.

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров