Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Заказ научной авторской работы

РЫНОЧНЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: МЕТОДЫ ОЦЕНКИ И УПРАВЛЕНИЯ

СОДЕРЖАНИЕ
Введение ____________________________________________________________ 4
Глава 1. Содержание и классификация рыночных рисков в деятельности
коммерческого банка. ________________________________________________ 12
§1. Специфика рыночного риска и подхода к его исследованию. ________ 12
§2. Классификация рыночных рисков и их виды. _____________________ 31
§3. Факторы, влияющие на уровень рыночного риска в современных
российских банках. ________________________________________________ 58
Глава 2. Оценка допустимого уровня рыночного риска в деятельности
коммерческого банка. ________________________________________________ 69
§1. Объективный и субъективный подходы к оценке допустимого уровня
риска. ____________________________________________________________ 69
§2. Общие методы оценки рыночных рисков. _________________________ 84
§3. Специфические методы оценки рыночных рисков.________________ 106
Глава 3. Управление рыночными рисками._____________________________ 123
§1. Организационная структура системы управления рыночными рисками
и ее информационное обеспечение в российских коммерческих банках._ 123
§2. Внутренние источники регулирования рыночных рисков. _________ 140
§3. Внешние источники регулирования рыночных рисков в современной
банковской практике._____________________________________________ 149
Заключение: _______________________________________________________ 174
Литература: ______________________________________________________ 182
3
Приложение 1. Схема 5. Обобщенная схема банковских рисков_____________191
Приложение 2. Схема 6. Классификационная схема банковских
рисков_____________________________________________________________192
Приложение 3. Таблица 9. Различия в требованиях МСФО, нормативной базе
Банка России и рекомендациях Базельского комитета при оценке капитала
достаточности с учетом рыночных рисков_______________________________193
Приложение 4. Таблица 10. Валютный баланс.___________________________205
Приложение 5. Таблица 11. Расчет десятидневной величины VАR___________206
Приложение 6. Оценка совокупного рыночного риска_____________________211
Приложение 7. Таблица 12. Различия в расчете показателя достаточности
капитала на основе данных Российского бухгалтерского учета и отчетности,
составленной в соответствии с требованиями МСФО_____________________219
4
Введение
Актуальность темы исследования
Проблема управления рисками по своей значимости и актуальности является
одной из главных в банковском менеджменте. Изменения, происходящие в
последнее десятилетие на мировых финансовых рынках, бурный рост
спекулятивных операций и операций с производными финансовыми
инструментами обострили внимание к управлению и оценке рыночного риска.
Важность рыночного риска в деятельности банков в российских условиях
подтвердили события, развернувшиеся в 1998 году на российском фондовом
рынке. Мировой фондовый кризис привел к скачкам доходности
государственных и корпоративных ценных бумаг в размере 10-20 процентов.
Резкое снижение доверия к коммерческим банкам летом 2004 года также
создало угрозу замораживания операций на межбанковском рынке,
невозможности рационального перераспределения ресурсов, в том числе и в
реальный сектор экономики, оттоку средств населения из коммерческих банков.
В данном случае именно рыночный риск был источником значительных потерь
для целого ряда кредитных организаций.
Вместе с тем, российские банки только накапливают опыт оценки и
управления рыночными рисками, что требует всестороннего изучения
теоретических разработок и практических предложений, имеющихся в мировой
и отечественной банковской практике. Одновременно рыночные риски
становятся объектом все возрастающего внимания Базельского комитета.
Банком России предпринимаются определенные шаги по формированию в
коммерческих банках действенных систем внутреннего контроля, в том числе и
за рыночными рисками. Однако данный процесс усложняется недостатками в
разработке теоретико-методологических вопросов оценки и управления, а также
одновременным переходом банковской системы России на Международные
5
Стандарты Финансовой Отчетности. Совокупность этих факторов в целом не
позволяет системно организовать работу по оптимизации процессов оценки и
управления рыночными рисками.
В практике управления рыночными рисками в России проблема эффективного
управления также не получила комплексного решения. Российские банки
используют некоторые элементы оценки и управления. Тормозит развитие этого
процесса, в первую очередь, отсутствие единой теоретико-методологической
базы и истории практики управления. В связи с этим указанные проблемы
требуют дальнейшей разработки и развития.
Степень разработанности проблемы
Учитывая объемы и уровень развития операций с ценными бумагами и
производными финансовыми инструментами, проблемы, связанные с оценкой и
управлением рыночными рисками, становятся все более обсуждаемыми как за
рубежом, так и в России. Все возрастающий интерес к ним обусловлен
постоянным расширением круга банковских операций, несущих в себе элементы
рыночного риска, и, соответственно, усилением влияния на важнейшие
характеристики деятельности банка, такие как качество и структура активов,
пассивов и капитала, прибыль, ликвидность, платежеспособность, финансовая
устойчивость.
Данная проблематика давно уже интересует экономистов-теоретиков и
практиков за рубежом, и ей посвящено значительное количество работ.
Вопросами оценки и управления рыночными рисками занимались такие
исследователи как Грюнинг Х. ван и Брайович Б.С., Колб Р.В., МакНотон Д.,
Синки Дж.Ф. мл., Сондерс Э. и других. В целом, отмечая серьезность
исследований и разработок в этой области, следует констатировать, что
специфика рыночных рисков, их сущность и место в системе банковских рисков
раскрыты недостаточно. Каждый автор излагает в работе свое понимание
6
рыночных рисков, из чего и следуют путаница и разночтения в терминологии и
подходах к изучению. Кроме того, системы различных методик оценки
рыночного риска базируются на гипотетических иллюстрациях, что не в полной
мере удовлетворяет реальным потребностям. В связи с этим большинство
моделей построены на ряде допущений, сложны в понимании и реализации,
поэтому возникают дополнительные операционные риски и риски применения
конкретной модели.
Большой вклад в изучение проблем рыночных рисков внесли и российские
исследователи, работы которых посвящены изучению источников
возникновения рыночных рисков, методов оценки, описанию и сравнению
различных инструментов и методов управления, а также систем управления
портфелями, рыночной политики кредитных организаций в российских
условиях. Изучению проблем оценки и управления рыночными рисками
посвящены работы Баканова М.И., Балабанова И.Т., Киселева В.В., Коробовой
Г.Г., Лаврушина О.И., Ольховой Р.Г., Пановой Г.С., Рогова М., Чернова В.А и
других.
Российские авторы подходят к изучению рыночных рисков либо как к
показателю, влияющему на величину и достаточность капитала, либо с позиций
практики управления, а экономисты-математики спорят о достоинствах и
недостатках тех или иных моделей оценки.
Таким образом, существующие разработки в области оценки и управления
рыночными рисками носят, в основном, прикладной характер, а недостаточность
теоретических разработок не позволяют выстроить целостную систему оценки и
управления рыночными рисками.
Цель и задачи исследования
Целью исследования является формирование целостной системы оценки и
управления рыночными рисками в банковской системе России.
7
Для достижения этой цели потребовалось решение следующих теоретических
и практических задач:

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров