Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Самые новые

Значок файла Методические указания к научно-исследовательской работе студентов по курсу “Социология”. Ч. 1/ Сост.: Е. А. Сафонова: СибГИУ. - Новокузнецк, 2003. – 45 (2)
(Методические материалы)

Значок файла Методические рекомендации для практических занятий по психологии: Метод. указ./ Сост.: С. Г. Колесов: СибГИУ. – Новокузнецк, 2002. – 29 (4)
(Методические материалы)

Значок файла Методические указания по проведению производственной практики (первой). Специальность «Промышленное и гражданское строительство» (290300) (2)
(Методические материалы)

Значок файла Контроль качества бетона. Определение прочности бетона неразру-шающими методами. Методические указания к выполнению лабора-торных работ по курсу «Технология строительных процессов». Специ-альность «Промышленное и гражданское строительство» (290300) (2)
(Методические материалы)

Значок файла Динамика. Тема 6. ПРИНЦИП ВОЗМОЖНЫХ ПЕРЕМЕЩЕНИЙ: Расч. прак./ Сост.: Г.Т. Баранова, Н.И. Михайленко: СибГИУ.-Новокузнецк, 2003.- с (2)
(Методические материалы)

Значок файла Семенихин А.Я. С 30 Технология подземных горных работ: Учебное пособие / А.Я. Семенихин, В.И. Любогощев, Ю.А. Златицкая. – Новокузнецк: СибГИУ, 2003. - 91 с (19)
(Методические материалы)

Значок файла Огнев С.П., Ляховец М.В. Основы теории управления: методические указания. – Новокузнецк: ГОУ ВПО «СибГИУ», 2004. – 45 с (15)
(Методические материалы)


Заказ научной авторской работы

Необходимость управления собственным капиталом банка

Кризисные явления, наблюдаемые в последнее время на мировых финан-

совых рынках, породили не только пристальное внимание к банковскому биз-

несу и системам его оценки, но и к проблемам его регулирования и управления.

Безусловно, сложившиеся неблагоприятные условия для банковского бизнеса в

первую очередь связаны с углублением кризиса в реальной экономике, неста-

бильностью мирового финансового рынка, падением цен на нефть и другими

объективными факторами. Вместе с тем анализ отечественного банковского де-

ла показывает, что неустойчивость и банкротство многих банков определяется

низким качеством банковского менеджмента. Однако необходимость управле-

ния собственным капиталом банка обусловлена, конечно же, не столько внима-

нием со стороны надзорных органов и общественности, сколько внутренней

потребностью самих банков.

Данное автором определение капитала как стоимости банковского бизнеса

как бы характеризует уже реализованные управленческие решения и является

предпосылкой для принятия в дальнейшем каких - либо шагов, направленных

на повышение ценности банка. Данный параметр банковской деятельности в

свою очередь формируется в процессе деятельности банка, а, следовательно,

является и предметом банковского менеджмента. Иначе говоря, необходимость

управления собственным капиталом банка следует из его сущности и обуслов-

лена несколькими факторами.

Во - первых, капитал как средства внесенные учредителями банка требует

управления с позиций его эффективного использования. Конечно, нельзя одно-

значно утверждать, что основным мотивом создания российских коммерческих

банков является получение дохода на вложенный в банковский бизнес капитал.

Тем не менее, исходя из экономической целесообразности – это основная цель

создания банка, вытекающая из сущности капитала как самовозрастающей

стоимости. Кроме того, бесспорна заинтересованность учредителей в более или

менее долгосрочной, но успешной деятельности создаваемого банка. Следова-

109

тельно, возникает потребность в определении комплекса мер по эффективному

использованию уставного капитала, то есть потребность в управлении. Если

учесть, как было отмечено ранее, что банк представляет собой определенную

ценность как бизнес в первую очередь для его учредителей, то необходимость

управления собственным капиталом банка в целях сохранения и наращивания

данной ценности становится аксиомой.

Во-вторых, помимо того, что собственный капитал банка есть самовозрас-

тающая стоимость, это еще и определенные группы собственных средств банка,

в которых она овеществлена. Следовательно, собственный капитал является со-

ставной и основополагающей частью банковских ресурсов, потому что управ-

ления капиталом обусловлена необходимостью управления пассивами, то есть

необходимостью: определения стратегии банка в области формирования ре-

сурсной базы и поведения на рынке банковских ресурсов; планирования их ве-

личины, структуры и качества; а также соответствия целям и задачам банка,

уровню его устойчивости и рентабельности.

В-третьих, необходимость управления капиталом определена его специфи-

ческими функциями. Как отмечалось в первой главе, основными функциями

капитала банка являются оборотная и страховая. Причем оборотная функция

выражается в том, что размеры банковского бизнеса и объемы банковской при-

были напрямую зависят от величины банковского капитала. Помимо этого ос-

новной целью деятельности любого коммерческого банка является получение

прибыли и потому необходимость управления капиталом вытекает из основной

цели деятельности банка. Страховая же функция как функция поглощения рис-

ков, требует управления капиталом с позиций его адекватности уровню риско-

вости банковского бизнеса. Дополнительные функции капитала – оценочная и

регулирующая – требуют управления капиталом с позиций соответствия нор-

мативам, определяемым руководством банка и надзорными органами.

В - четвертых, банк можно определить не только как специфическое пред-

приятие, но и как социально - общественную категорию (что связано со специ-

фикой банковского бизнеса, способного порождать огромный общественный

резонанс), которая оказывает значительное влияние на состояние экономики и

110

на состояние общественного благосостояния и спокойствия. Новости банков-

ского бизнеса иногда подобны эффекту разорвавшейся бомбы. Банковские бан-

кротства обычно порождают "эффект домино", причем не только в банковской

отрасли, но и среди партнеров и клиентов банка. Учитывая современную сте-

пень международной интеграции банковского бизнеса, данный эффект может

повлечь за собой и кризисные явления в мировой экономике. Поэтому с 1988

года особо пристальное внимание международное банковское сообщество уде-

ляет проблемам собственного капитала банка. Но данное внимание не ограни-

чивается установлением определенных нормативов и ограничений, оно нацеле-

но и на процесс управления банковским капиталом как отдельно взятого банка,

так и в национальных и мировых масштабах.

Однако, несмотря на то, что процесс управления капиталом банка, как и

любой процесс управления, есть совокупность различных мероприятий направ-

ленных на достижение поставленной цели, у него есть свои особенности. На-

пример, основной целью управления банком является достижение максималь-

ного уровня прибыли. Собственный капитал банка как самовозрастающая стои-

мость предполагает, что банк в любом случае не работает без прибыли. Но

различные банки по - своему определяют величину прибыли в соответствии со

своими желаниями и возможностями. Кроме того, фактор прибыльности не яв-

ляется исключительным, и, тем более, решающим в управлении как банком в

целом, так и собственным капиталом в частности. Поэтому в последнее время

большинство экономистов сходится во мнении, что основной целью управле-

ния собственным капиталом банка является формирование и поддержание его

на необходимом уровне достаточности. Причем, несмотря на различные трак-

товки достаточности капитала, в основу управления последним положена его

способность выполнять присущие ему функции и отвечать стратегическим и

тактическим задачам банка. Тем не менее, существуют различные оценки капи-

тала банка с позиций достаточности. Подход к достаточности капитала может

быть трехсторонний. С одной стороны, это подход регулятивной концепции

оценки капитала банка, то есть достаточность оценивается через установленные

надзорными органами нормативы достаточности. С другой стороны, подход

111

экономической концепции оценки, то есть достаточность капитала для покры-

тия возможных потерь и обеспечения рентабельной деятельности, определяе-

мая банком самостоятельно исходя из требований рынка. С третьей стороны

существует подход партнеров и акционеров банка, в котором достаточность ка-

питала - это гарантия устойчивости банка и его прибыльности.

В итоге границы достаточности собственного капитала банка размывают-

ся, так как необходимо, чтобы он был достаточен для выполнения требований

Банка России, покрытия рисков от деятельности, обеспечения платежеспособ-

ности и надежности банка, обеспечения доверия клиентов и партнеров банка,

удовлетворения запросов акционеров в области дивидендной политики. Оце-

нить достаточность капитала для выполнения всех этих требований весьма за-

труднительно, так как при достаточном уровне собственного капитала банка

для одних целей, он может быть совершенно недостаточен с иных позиций.

На наш взгляд, целесообразнее говорить об адекватности собственного ка-

питала банка вместо достаточности. Кроме того, в зарубежной практике доста-

точность капитала звучит как capital adequacy, хотя и определяется, как "спо-

собность банка удовлетворять требования своих вкладчиков и других кредито-

ров с точки зрения наличия у банка достаточных средств"1. Под адекватностью

капитала, на наш взгляд, следует понимать достаточность его величины и оп-

тимальность его структуры для выполнения присущих собственному капиталу

функций и выполнения стратегических и тактических задач банковской дея-

тельности.

Причем, управление собственным капиталом с позиций его адекватности

осуществляется по отношению к:

размеру банка;

величине принимаемых банком рисков;

росту банка и перспективам его развития;

стратегии и принципам управления.

1 Финансы: Толковый словарь. Англо-русский.-М.: ИНФРА-М, изд-во "Весь мир", 1998.

С.62.

112

Таким образом, и в управлении собственным капиталом следует исходить

из того, что основной его целью является – формирование и поддержание аде-

кватного капитала.

Следует отметить, что при управлении собственным капиталом необходи-

мо учитывать следующее:

1. Сущность капитала раскрывается в том, что: а) капитал – это самовоз-

растающая стоимость и необходимо планирование и контроль ее роста, б) ка-

питал – это центральная часть банковских ресурсов и необходимо определить

подходы в ее формировании и использовании, в) капитал – это стоимость бан-

ковского бизнеса и необходимо ее поддержание на приемлемом уровне.

2. Управление собственным капиталом носит трехсторонний характер

(владельцы банка, государство, руководство банка).

3. Основная цель управления собственным капиталом банка – достижение

определенного уровня его адекватности.

4. Управление собственным капиталом является частью банковского ме-

неджмента и подчинено корпоративной стратегии банка1.

5. Управление собственным капиталом банка является целым комплексом

мероприятий и инструментов, отраженных в банковской стратегии.

6. На процесс управления собственным капиталом оказывает влияние

множество факторов.

7. Качество управления банковским капиталом напрямую влияет на каче-

ство банковского менеджмента и на состояние банка в целом.

Процесс управления капиталом, как и любым другим аспектом банковской

деятельности, имеет несколько ступеней (этапов), связанных между собой. В

упрощенном виде управление капиталом состоит из анализа (диагностики со-

стояния), выработки тактических мероприятий или планирования, реализации

данных мероприятий через активный менеджмент и контроль за результатом от

принятых решений. Данный процесс наглядно представлен на схеме 3.1.

1 См. Приложение № 2.

113

Схема 3.1. Система управления собственным капиталом банка

Ключев

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров