Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Заказ научной авторской работы

Межбанковские расчеты с использованием корреспондентских счетов

Для осуществления международных расчетов и других операций в иностранной валюте уполномоченные банки устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками и другими уполномоченными банками Российской Федерации.

Корреспондентские отношения – это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями по поводу осуществления платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. Другими словами,  корреспондентские отношения – это весь комплекс возможных форм сотрудничества между банками.

Как уже отмечалось выше, корреспондентские отношения могут возникать, и как правило, имеют место не только между банковскими институтами разных стран, но и в национальных границах. Число корреспондентов может доходить до десятков тысяч. Причины заключения договоров об установлении корреспондентских отношений:

·        совершение операций другим банком, могущим предоставлять услуги дешевле и быстрее;

·        отсутствие реальной возможности реализовать некоторые виды услуг;

·        снижение риска собственных операций и т.д.

Российские банки, выходящие на международные рынки и начинающие проведение операций, должны правильно оценивать многочисленные факторы, влияющие на межбанковские отношения в целом. Большое, если не основное значение здесь имеют знания о банковском законодательстве отдельных стран в области регулирования банковской деятельности, поскольку если не на прямую, то косвенными методами контроля государство может в значительной степени способствовать защите и ограничению финансовых рисков клиентов национальных финансовых институтов. Да и сами банки стремятся к возможно большему снижению рисков своих клиентов.  Также необходимо иметь определенные знания о банковских системах некоторых стран, поскольку от этого зависит специфика предоставления услуг финансовыми институтами (для США и Японии характерно разделение специализированных банков и  инвестиционных, а для Европы – наличие универсальных банков). Данные о банковских системах наравне с информацией о тарифах комиссионных ставок, процентных ставках, профиле и репутации, балансовых показателях нужно учитывать при выборе партнеров за рубежом.

Одним из примеров может служить Система межбанковских расчетов Нью-Йоркского клирингового дома (CHIPS), которая охватывает свыше 15 тысяч американских банков; в ее рамках осуществляется около 90% национальных межбанковских платежей и переводов. Она также предусматривает ежедневные лимиты взаимного кредитования и предоставляет овердрафт для своих участников. Установив корреспондентские отношения с рядом американских банков, российские институты имеют доступ к системе SWIFT, им присваивается специальный номер и предоставляется возможность переводов из России в США конечным бенефициарам третьих банков, причем не только по системе SWIFT  и телексу.  The Bank of New York, Republic National Bank of New York, к примеру, имеют специальные компьютерные программы, которые могут устанавливаться на компьютерные терминалы российских банков, действующими параллельно с телексами и SWIFT. Платежи по ним проходят иногда быстрее, поскольку не требуют дополнительных трат рабочего времени на переадресовку сообщений. Переадресовки сообщений при работе по системе SWIFT (а часто и телексу) может не потребоваться, если все поля платежного поручения заполнены в соответствии со стандартами ISO. Работая  с иностранными банками следует помнить, что скорость прохождения платежей зависит не только от времени обработки (ручной или автоматической, хотя автоматическая обработка происходит все же быстрее) платежного поручения в банке-корреспонденте, но и от времени поступления поручения в банк-контрагент. Каждый банк устанавливает определенное время, после которого поручения принимаются к исполнению следующим днем валютирования.

Корреспондентские отношения оформляются межбанковскими соглашениями в форме двусторонних договоров или писем, сопровождаемых рядом контрольных документов: годовыми отчетами, балансовыми данными, пресс-релизами, тарифами комиссионных вознаграждений по операциям, альбомами образцов подписей лиц, уполномоченных подписывать платежные документы или корреспонденцию от лица и имени банка, «переводными ключами» (или Authenticated Keys – аутентификационные ключи, заменяющие собой подписи уполномоченных на то лиц банка и используемые для подтверждения подлинности сообщения) для телексных или компьютерных сообщений.  Эти отношения могут устанавливаться со взаимным открытием счетов, с открытием счета в одном из банков ( в этом случае банки именуются «корреспондентами со счетом») или без открытия счетов («корреспонденты без счета»).  Банки, как правило, открывают счета в иностранных учреждениях в национальной валюте страны-контрагента. На счетах отражаются все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов и ха свой счет. Поскольку владелец счета обязан знать ежедневные остатки по своему счету и его состояние, даже если совершается единственная операция, для него составляется выписка по счету, которая высылается держателю счета по системе SWIFT, телексу, почте или иным доступным способом. Высылаются также авизо по счету о совершении соответствующих операций, содержащие исчерпывающую информацию о приказодателе и бенефициаре.

Банки открывают друг у друга счета, которые делятся на счета «НОСТРО» и «ЛОРО». «НОСТРО» - это корреспондентский счет, открытый на имя банка у корреспондента. «ЛОРО» - это счет банка-корреспондента, открытый у себя.  В целях контроля за состоянием и движением средств по счетам «НОСТРО» банк заводит на своем балансе внутренний корреспондентский счет, на котором зеркально отражаются движения средств по своему счету «НОСТРО». Это позволяет банку оперативно распоряжаться своим счетом, не допускать превышений лимитов, своевременно пополнять счет активами.

Согласно существующей практике некоторых стран по остаткам на корреспондентских счетах проценты не платятся (так как это запрещено национальным законодательством) или уровень процентов крайне низок по сравнению с размещением средств в депозит либо зависит от наличия определенного лимита (потолка) на счете. Кроме того, за ведение корреспондентского счета предусматривается взимание комиссии. В результате банки стремятся держать на счете минимально допустимые остатки, размещая временно свободные активы в краткосрочные депозиты на мировом или еврорынке капиталов. Во многих американских банках существует практика размещения средств в «автоматический овернайт» (или  LNILate Night Investments), т.е. когда средства, превышающие определенным образом по соглашению установленный лимит, размещаются самим корреспондентом. Правда, ставки по таким «ночным» деньгам ниже процентов, которые российские банки могли бы получить при размещении средств на еврорынке, например, разница в процентных ставках может достигать 0,7-2 базисных пунктов процента.

Средств на счете должно быть достаточно для удовлетворения всех платежных поручений клиентов банка или его собственных потребностей. что касается корреспондентов крупных российских банков с хорошей деловой репутацией, то для них иностранные банки могут предоставить краткосрочный кредит – овердрафт. Однако, в ряде стран предоставление овердрафта запрещено законодательно, что чревато неосуществлением платежа банком-корреспондентом. Овердрафты как результат существенно неравномерного распределения платежей по дням – довольно частое явление, особенно если используются редко применяемые в расчетах валюты.  В этой ситуации инокорреспонденты российских банков идут на «технический» овердрафт или просят российские банки открыть корреспондентский мультивалютный счет. Для банков с непродолжительной «кредитной историей» или незначительными оборотами по корреспондентским счетам возможности предоставления овердрафта, как правило, нет или лимиты очень незначительны. Проценты по овердрафту сравнимы и, что чаще всего, несколько выше кредитных ставок еврорынка. Для отслеживания состояния своего счета в банке проводят ежемесячную, а при больших объемах операций – еженедельную (реже ежедневную) сверку выписок по счету «НОСТРО» и внутреннему корреспондентскому счету. Этот процесс называется раккордом: отражаются несквитованные по выпискам и внутреннему учету суммы, которые в дальнейшем подлежат урегулированию. Отражение записи по счетам в определенный день вовсе не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи.  основополагающим моментом для этого является дата валютирования – отметка о дате рядом с проведенной суммой в выписке счета. Только со дня валютирования владелец денег получает их в полное хозяйственное ведение и имеет право свободно распоряжаться ими.

В конце каждого квартала по ведущимся счетам банки подводят итог. Обороты по счетам разносятся по дням валютирования, сальдируются и показываются в виде дебетового или кредитового оборота на каждый день валютирования в штафеле процентов. С учетом начального штафельного сальдо штафель процентов дает возможность проследить динамику сальдо по данному счету в разбивке по дням валютирования. В заключительном счете показывают суммы, рассчитанные на основании процентных чисел, каждую в отдельности и с указанием процентных ставок; данные согласованных с клиентом условий, как-то почтовые и накладные расходы.  сальдо заключительных статей перерассчитывается  непосредственно со счетом клиента, т.е. отражается в

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров