Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Самые новые

Значок файла Зимняя И.А. КЛЮЧЕВЫЕ КОМПЕТЕНТНОСТИ как результативно-целевая основа компетентностного подхода в образовании (4)
(Статьи)

Значок файла Кашкин В.Б. Введение в теорию коммуникации: Учеб. пособие. – Воронеж: Изд-во ВГТУ, 2000. – 175 с. (5)
(Книги)

Значок файла ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КОМПЕТЕНТНОСТНОГО ПОДХОДА: НОВЫЕ СТАНДАРТЫ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ (6)
(Статьи)

Значок файла Клуб общения как форма развития коммуникативной компетенции в школе I вида (11)
(Рефераты)

Значок файла П.П. Гайденко. ИСТОРИЯ ГРЕЧЕСКОЙ ФИЛОСОФИИ В ЕЕ СВЯЗИ С НАУКОЙ (12)
(Статьи)

Значок файла Второй Российский культурологический конгресс с международным участием «Культурное многообразие: от прошлого к будущему»: Программа. Тезисы докладов и сообщений. — Санкт-Петербург: ЭЙДОС, АСТЕРИОН, 2008. — 560 с. (16)
(Статьи)

Значок файла М.В. СОКОЛОВА Историческая память в контексте междисциплинарных исследований (15)
(Статьи)


Заказ научной авторской работы

Сущность и классификация депозитных операций

Существуют различные и нередко противоположные точки зрения по вопросу депозитов  в банковской практике.

Положение о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами определяет вклад как  денежные средства в наличной или безналичной форме в валюте Украины или в иностранной валюте, либо банковские металлы, которые банк принял от вкладчика или которые поступили вкладчику на договорных основах на определенный срок хранения или без указания такого срока (под процент или доход в другой форме) и подлежат выплате вкладчику в соответствии с законодательством Украины и условиям договора. При этом депозит и вклад являются равнозначными категориями.

В российской банковской практике использовалось другое понятия термина “депозит”. Так, Л.С. Падалкина понимает под депозитами бессрочные вклады; Э.М.Родэ считает, что депозиты - все срочные и бессрочные вклады клиентов банка кроме сберегательных. M.П.Березина считает, что депозитным может быть любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства.

Мы будем придерживаться определения, указанного в Положении о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами [6, с.42].

Вкладные операции - операции банка по привлечению денежных средств или банковских металлов от вкладчиков на их счета в банк на договорных основах или депонирование денежных средств вкладчиками с оформлением их депозитными сертификатами.  Депозитным может быть любой открытый клиенту в коммерческом банке счет, на котором хранятся его денежные средства, включая активно-пассивные счета при наличии на них кредитового сальдо.

Существуют различные признаки классификации депозитов. Необходимо учитывать, что границы между отдельными видами депозитов размываются, возникают гибридные, сочетающие в себе свойства различных видов депозитов. Причиной такого процесса является усиление конкуренции между самими коммерческими банками, а также между коммерческими банками и небанковскими учреждениями за привлечение денежных средств юридических и физических лиц.

В зависимости от вкладчика депозиты принято разделять на депозиты физических и депозиты юридических лиц.

По форме изъятия средств депозиты подразделяются на вклады до востребования (не имеющие конкретного срока); срочные (обязательства, имеющие определенный срок); условные (подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Согласно Положению о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами депозиты разделяются на вклады до востребования и срочные вклады.

Депозиты до востребования - это денежные средства или банковские металлы,  размещенные вкладчиками в банках на условиях выдачи вклада по первому требованию вкладчика или осуществления платежей по распоряжению владельца счета [6, с.43]. Вклады до востребования размещаются  в банке на расчетном  или текущем счете клиента. Их используют для проведения текущих расчетов владельца счета. По требованию клиента деньги с текущего счета в любое время могут высвобождаться через выдачу наличности, с использованием платежного поручения, через оплату чеков или векселей. К вкладам до востребования относятся вклады с предварительным уведомлением банка о намерении снять денежные средства (при условии, что срок уведомления не превышает одного месяца).

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования банком для кредитных и инвестиционных операций. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать рост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов и повышением качества их обслуживания (льготы вкладчикам в получении кредита, использование удобных для клиента форм расчетов: применение кредитных карточек, чеков, расчетно-консультативное обслуживание и т.д.)

Для покрытия операционных затрат, связанных с ведением текущих счетов, банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение. Комиссия может удерживаться с депозитного процента. Некоторые банки не взимают комиссию с беспроцентных счетов при условии сохранения на них стабильного остатка не ниже установленного уровня.

 К депозитам до востребования можно отнести и кредитовые остатки на контокоррентных счетах (в Украине не применяются). На этом счете отражаются все операции банка с клиентами, то есть выдача ссуд и осуществление платежей по поручению клиента, а также поступление выручки от реализации продукции и других денежных переводов в пользу клиента и на погашение займов. Контокоррентный счет – активно-пассивный. Кредитовое сальдо по нему означает, что клиент имеет в своем распоряжении собственные средства, дебетовое – что у клиента возникла задолженность перед банком.

Счет с овердрафтом также является формой привлечения банком вкладов до востребования. По режиму функционирования этот счет подобен контокоррентному. Однако если последний открывается надежным клиентам, которые активно кредитуются, то при овердрафте такие займы допускаются от случая к случаю, то есть имеют нерегулярный характер. Для этого счета характерен кредитовый остаток. Счет с овердрафтом может открываться юридическим и физическим лицам, тогда как контокоррентный счет используется только в отношениях банка с юридическими лицами.

Депозиты до востребования наиболее ликвидны для клиентов. Их владельцы в любой момент могут использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.

Сберегательные вклады - вклады, предназначенные для сбережения денежных средств, которые могут пополняться вкладчиком за счет дополнительных взносов.

В классическом варианте сберегательный вклад создается не единовременным взносом, а может возрастать в результате регулярного или нерегулярного внесения равных или разных сумм в течение всего срока. Для полноценных сберегательных вкладов этот срок превышает 1 год, а момент возврата вклада жестко не фиксируется. В результате чего срок накопления сбережений может достигать 10 и более лет. Клиент не всегда может  свободно потребовать выплаты сберегательного вклада.

Мотивы хранения вкладчиком средств на сберегательных счетах - резервы на непредвиденные расходы, накопление денег на финансирование крупных покупок или знаменательных жизненных событий, создание капитала

Сберегательные вклады максимально приспособлены к способности и готовности клиента делать сбережения. На сберегательный счет можно в любой момент вносить денежные средства практически в неограниченном размере. Поэтому хранение денег на сберегательных счетах является самой целесообразной формой размещения сбережений. Кроме того, эта форма особенно подходит для накопления средств на крупную покупку в будущем.

Обязательным признаком сберегательных вкладов является капитализация процентов, т.е. начисление дохода на ранее начисленные, но неполученные клиентом проценты.

Отдельной разновидностью сберегательных вкладов являются вклады, по которым возврат вклада привязан к некоторому условию. НБУ дает специальную характеристику таких вкладов как «условные вклады» - это вклады, в момент оформления которых устанавливается любое условие о возврате денежных средств или банковских металлов. Условие по вкладу не должно противоречить законодательству Украины или усложнять возврат вклада (депозита). Как правило, условия возврата привязаны к значительным жизненным событиям в жизни вкладчика или его близких, например рождение ребенка, бракосочетание детей, совершеннолетие, поступление в ВУЗ, выход на пенсию. В этот момент все права на накопившиеся денежные средства переходят от Вкладчика к лицу, в пользу которого заключался вклад.

Срочные вклады – это средства, размещенные в банке на определенный срок, который определяется договором при открытии депозитных счетов и могут быть сняты после окончания данного периода или после предварительного уведомления банка за определенный срок (не меньше одного месяца) [6, с.44] Выдача срочных вкладов производится посредством перевода средств на текущий счет или наличностью из кассы банка. Срочные вклады являются для банков наиболее привлекательным видом депозитов, поскольку они стабильны и удобны в банковском планировании.

В классической интерпретации срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а поэтому вкладчик, как правило, не может в любой момент потребовать от банка возврата размещенных средств. На срочные вклады начисляются проценты. Проценты выплачиваются вкладчику при расторжении договора. Процентная ставка в общем случае тем выше, чем длительнее срок действия договора. Часто процентная ставка тем выше, чем больше сумма вклада. Несмотря на «срочную» природу данных вкладов, т.е. установление договорных обязательств на конкретный, четко определенный срок, нормативные документы требуют от украинских банков обеспечить возврат пр

     Ниже Вы можете заказать выполнение научной работы. Располагая значительным штатом авторов в технических и гуманитарных областях наук, мы подберем Вам профессионального специалиста, который выполнит работу грамотно и в срок.


* поля отмеченные звёздочкой, обязательны для заполнения!

Тема работы:*
Вид работы:
контрольная
реферат
отчет по практике
курсовая
диплом
магистерская диссертация
кандидатская диссертация
докторская диссертация
другое

Дата выполнения:*
Комментарии к заказу:
Ваше имя:*
Ваш Е-mail (указывайте очень внимательно):*
Ваш телефон (с кодом города):

Впишите проверочный код:*    
Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров