Заказ работы

Заказать
Каталог тем

Самые новые

Значок файла Зимняя И.А. КЛЮЧЕВЫЕ КОМПЕТЕНТНОСТИ как результативно-целевая основа компетентностного подхода в образовании (3)
(Статьи)

Значок файла Кашкин В.Б. Введение в теорию коммуникации: Учеб. пособие. – Воронеж: Изд-во ВГТУ, 2000. – 175 с. (4)
(Книги)

Значок файла ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КОМПЕТЕНТНОСТНОГО ПОДХОДА: НОВЫЕ СТАНДАРТЫ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ (4)
(Статьи)

Значок файла Клуб общения как форма развития коммуникативной компетенции в школе I вида (10)
(Рефераты)

Значок файла П.П. Гайденко. ИСТОРИЯ ГРЕЧЕСКОЙ ФИЛОСОФИИ В ЕЕ СВЯЗИ С НАУКОЙ (11)
(Статьи)

Значок файла Второй Российский культурологический конгресс с международным участием «Культурное многообразие: от прошлого к будущему»: Программа. Тезисы докладов и сообщений. — Санкт-Петербург: ЭЙДОС, АСТЕРИОН, 2008. — 560 с. (13)
(Статьи)

Значок файла М.В. СОКОЛОВА Историческая память в контексте междисциплинарных исследований (14)
(Статьи)

Каталог бесплатных ресурсов

ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

2.1. СТРУКТУРА СОВРЕМЕННОГО БАНКОВСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА Современные представления о сущности банка, характере его деятель­ности и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банковского законодательства. Общеизвестно, что идеи правят миром и это отражается на развитии банков. Не надо полагать, что идеи, в том числе представления о сущности и роли банков, возникают сами по себе. Напротив, они являются отраже­нием хода исторического процесса, пути развития народного хозяйства. Не случайно вместе с ростом банковского сектора происходило обособ­ление банковского права, его формирование как самостоятельного блока правового регулирования. Банковское законодательство в рамках определенной формации формировалось эволюционным путем. Огромное воздействие здесь все­гда оказывали хозяйственные потребности. Деятельность центральных банков требовала создания законов, определяющих их задачи и правовой статус. Особая роль денежного обращения потребовала законодатель­ного закрепления центрального банка как эмиссионного института, глав­ной (и даже по законодательству отдельных стран единственной) задачей которых является обеспечение стабильности денежной единицы. Там, где требовались особые усилия в хозяйственном строительстве и отсутство­вали соответствующие финансовые институты, законодатели создавали их в виде кредитных учреждений, обеспечивающих финансирование соот­ветствующей сферы деловой активности. Развитие рынка недвижимости, к примеру, привело к образованию ипотечных банков, становление той или иной отрасли экономики определяло идею образования различных промышленных, строительных, сельскохозяйственных, внешнеторговых банков. В некоторых европейских странах успешно работают почтовые банки, в банковской системе Франции по закону 1913 г. функционирует кредитное учреждение “Морской взаимный кредит”, в Германии доволь­но успешно развиваются различные кооперативные банки, а в России (в начале XX в. — учреждения мелкого кредита), поддерживающие эконо­мику мелких производителей. Заметное место в структуре банковской

 

33

 

 системы ряда стран занимают муниципальные (городские) банки, под­держивающие экономику городского, коммунального хозяйства. Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока — законы о центральном (эмиссионном) банке и законы, регулирующие деятельность отдельных деловых банков. В Германии, к примеру, наряду с законом о Бундесбанке как централь­ном банке ФРГ действуют законы, регулирующие деятельность сберега­тельных и ипотечных банков. Этот блок законов можно назвать ин­ституциональным, поскольку он регулирует деятельность отдельных кре­дитных институтов. Второй блок банковских законов охватывает положения, регулиру­ющие деятельность деловых (коммерческих) банков. Таких законов, как правило, несколько. Это могут быть отдельно законы, регулирующие кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр. История отдельных стран знает примеры создания специальных законов, определяющих также характер банковской профессии. Первый и второй блоки законов данного яруса образуют законы, непосредственно регулирующие как деятельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций. Вторым ярусом в системе банковского законодательства выступают законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих инсти­тутов и затрагивающие банковскую деятельность. Такими законами, к примеру, могут быть законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, отдельные положения которых прямо относятся и к банкам. К данной группе законов можно отнести и законы, регулирующие деятельность финансово-промышленных компаний, инвестиционных фондов и др. К третьему ярусу относятся законы всеобщего действия. К их числу. к примеру, относится Конституция как главный закон страны, Гражданс­кий кодекс, хозяйственное право и др. Положения данных законов имеют основополагающее для банка значение, определяют идеологию его де­ятельности, место кредитных институтов в народном хозяйстве. Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны прежде все­го для самих банков, поскольку определяют законодательные нормы, “коридоры” их функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок лицензирования, ответственности и контроля. По­скольку банковские законы не работают сами по себе, а являются реакцией на экономические и политические события, опираются на зако­ны более общего свойства, деятельность банков приобретает упорядо­ченный характер, учитывающий действующую систему в целом. Здесь, в частности, важно, насколько закон, регулирующий деятельность цент­рального (эмиссионного) банка, корреспондируется с законами, регули­рующими деятельность других банков, прежде всего коммерческих кре­дитных институтов. Коммерческие банки заинтересованы при этом в том, чтобы закон о центральном банке был наиболее полон и не оставлял место для его субъективных решений.

 

34

 

Не менее важными они являются для клиентов банка. Банковские законы определяют правила игры в денежной сфере. Поэтому, насколько совершенны и полны эти законы, зависят и экономические результаты деятельности юридических и физических лиц. Здесь надо учесть ряд обстоятельств. Прежде всего то, что отношения банка с клиентами носят прямой характер, происходят без посредников, они касаются весьма острой материи — денег, кредита, расчетов в наличной и безналичной формах; весьма специфичны в силу особенностей банковского учета, банковской технологии в целом. Нельзя также забывать, что помимо собственно банковских законов, в структуре банковского законодательства присутствуют различного ро­да инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент также должен знать и ими руководствоваться. Клиенту необходимо быть уверенным в том, что то или иное требование коммерческого банка является не его выдумкой, а имеет определенное юридическое основание. Весьма значительная роль банковского законодательства и для обще­го развития народного хозяйства. Банковские законы важны не только для них самих. Банки принима­ют активное участие в перераспределении ресурсов в народном хозяй­стве, концентрируют огромные денежные капиталы, предоставляют зна­чительные денежные средства для текущих операций и долгосрочных инвестиций, могут ускорять или замедлять темпы экономического раз­вития; банки при всей их осторожности, однако, способны содействовать перепроизводству товаров, формированию кризисной ситуации. Банки тоже терпят крах, возможность их банкротства доказывается как прош­лым историческим опытом, так и современной практикой. Банкротами становятся как малые, так и крупные банки. Если учесть, что кредитные учреждения работают преимущественно не на своих, а на чужих деньгах, в том числе сбережениях частных лиц, то станет ясно, что это может вызвать нежелательные социальные последствия. Из новейшей российс­кой истории всем известны требования граждан о возврате тех денежных средств, которые они поместили на счета в банках. Государство никогда не хотело банкротства банков, так как банкрот­ство вызывает сокращение финансовой помощи, замедление экономичес­кого оборота, негативно сказывается на экономическом ритме. В ин­тересах обеспечения хозяйственной стабильности государство всегда стремилось к регламентации деятельности банков, старалось подчинить их деятельность интересам развития экономики в целом, инициировало создание объединений банков, новых кредитных учреждений, способных финансировать государственные программы развития отраслей и реги­онов. Государство всегда было заинтересовано в концентрации капита­лов, в оживлении промышленности, торговли, предпринимательства, где банкам отводилась первостепенная роль. Законы, относившиеся к банковскому сектору, содержали юридические нормы, которые, с одной стороны, содействовали банковской активности, с другой стороны сдер­живали банки там, где это мешало государству в общем экономическом регулировании.

 

35

 

 Государство при этом всегда было вынуждено балансировать между тем, как сделать банки послушными и самостоятельными, активными и ликвидными, как сделать так, чтобы, обеспечивая регламентацию бан­ковской деятельности, не затруднить нормальную конкуренцию между кредитными институтами. Можно сказать, что государство по многим причинам всегда стремилось “дружить” с банками, но непрочь было и одернуть тех из них, которые стремились быть чрезмерно с его точки зрения независимыми и самостоятельными. К сожалению, в банковских законах всегда было достаточно того, чтобы допустить как то, так и другое. Банкиры не оставались в долгу. С одной стороны, банки стара­лись быть законопослушными. Не в их интересах нарушать закон, ибо это может обернуться не только значительными финансовыми штрафами, дополнительным налогообложением, но и аннулированием лицензии на банковскую деятельность. Недаром банки зачастую на­нимают аудиторов, которые могли бы им показать допущенные ошибки с тем, чтобы избежать этих нарушений в последующем. С другой стороны, банки, если закон в чем-то становится для них помехой, искали способы, как его обойти также законным путем. Эта игра продолжается до сих пор. Разумеется, мы не касаемся здесь прямых, сознательных нарушений банковского законодательства, приводящих к огромным хищениям де­нежных и материальных ресурсов. Банковское законодательство содержит определенный консенсус инте­ресов различных субъектов — как банков, так и их клиентов и государства. Банковское законодательство, с позиции мирового опыта, хотя и отличается определенной стабильностью, однако под влиянием опреде­ленных причин может и должно меняться. Эти изменения в банковском законодательстве России мы рассмотрим особо.

2.2. ЭВОЛЮЦИЯ БАНКОВСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В РОССИИ В начале XX в. российское банковское законодательство отражало общие тенденции, складывающиеся в мировом банковском хозяйстве. Существовали законы, регулирующие деятельность как Государствен­ного банка, так и отдельных банковских институтов. В целом оно более всего отражало представления, заложенные в романогерманском праве, было достаточно сбалансированным, обеспечивало интересы как креди­тора, так и заемщика. В полной мере это, к примеру, касалось законода­тельства об ипотеке и ипотечных банках. Российские банковские законы, отражая общие закономерности, име­ли однако свои особенности, отличающие их от европейского законода­тельства. В частности, закон о Государственном банке предоставлял ему не только возможность быть эмиссионным центром, но и осуществлять кредитование народного хозяйства.

 

36

 

Октябрьская революция 1917 г., последующие события обобществле­ния в России привели к отрицанию многообразия типов банков как по функциональному назначению (характеру деятельности), так и виду со­бственности. Постепенно из банковской практики и банковского законо­дательства исчезают коммерческие. Ипотечные, муниципальные (горо­дские) банки, кредитная кооперация, мелкие кредитные учреждения, а также законодательные нормы, определяющие их деятельность. Впро­чем, постепенно исчезает и само банковское законодательство, уступая место постановлениям правительства, принимаемым вслед за решениями партийных съездов. К началу 30-х годов банковское законодательство, регулирующее деятельность кредитных учреждений, было крайне ограниченным. Нака­нуне перестройки Верховным Советом СССР был принят закон о кредит­ной системе. Его особенность однако состояла в том, что он не претендо­вал на подробное описание норм банковской деятельности. Можно ска­зать, что в нем содержались лишь общие основы, принципы деятельности банков в условиях централизованной системы управления. Данный закон оставлял подавляющую часть положений о кредитова­нии, расчетах, других операциях банков специальным инструкциям Госбанка СССР, Стройбанка СССР, Сбербанка СССР и Внешторгбанка СССР. К примеру, по системе Госбанка СССР действовала инструкция № 1, регламентирующая кредитование сезонных отраслей промышлен­ности, заготовительных организаций, транспорта и связи. Отдельно суще­ствовали инструкции, определяющие правила кредитного планирования (инструкция № 8). организации безналичных расчетов (инструкция № 2), кредитования несезонных отраслей промышленности (инструкция № 3), кредитования торговли и сбыто-снабженческих организаций (инструкция № 4), кредитования совхозов (инструкция № 14), кредитования колхозов (инструкция № 15), кредитования по укрупненному (совокупному) объекту и т.д. Выполнение этих инструкций являлось обязательным как для банков, так и их клиентов, не имеющих возможности обратиться за банковским продуктом в кредитное учреждение другого типа. Все банки были государ­ственного типа, они подчинялись единым правилам, приобретавшим силу ведомственного “закона” и действовавшим по всей территории страны. Наряду с данным законом был принят закон о предприятии (объеди­нении), где банкам был отведен небольшой отдел (параграф), описыва­ющий основные направления банковской деятельности. 2.3. ОСОБЕННОСТИ ПЕРВЫХ БАНКОВСКИХ ЗАКОНОВ 1990 ГОДА На смену монополии ведомственных инструкций пришли законы, утвержденные высшей законодательной властью — Верховным Советом. Их особенности состояли в следующем. 1. Банковские законы при всей их очевидной необходимости были приняты не сразу с начала объявленной банковской реформы. Сказалась традиция: вначале перестройка (с ограниченной информацией о том, как ее надо делать), а затем более или менее продуманная регламентация

 

37

 

 (порядок) деятельности. Известно, что перестройка банковской системы в СССР началась в 1987 г. Согласно постановлению Совета Министров СССР на базе учреждений Госбанка были образованы три новых банка — Агропромбанк, Промстройбанк и Жилсоцбанк, получившие право осу­ществлять разнообразные операции, включая как краткосрочное, так и долгосрочное кредитование (до этого Стройбанк осуществлял главным образом долгосрочное кредитование промышленности, краткосрочное и долгосрочное кредитование строительных организаций, в то время как учреждения Госбанка занимались преимущественно краткосрочным кре­дитованием основной производственной деятельности предприятий). Об­разование специализированных государственных банков без достаточно продуманной схемы их реорганизации, без описания юридических зако­нов их деятельности в какой-то степени сокращало монополизм Государ­ственного банка, однако оно не привело к изменению содержания и методов банковской работы. Неудивительно поэтому, что эти маленькие министерства в лице крупных спецбанков были упразднены и на их смену пришли коммерческие и кооперативные банки. Первые кредитные учреждения нового типа стали создаваться в 1989г. Однако и здесь их создание не сопровождалось формированием достаточной законодательной базы. Возникла ситуация, при которой новые банковские законы и ведомственные банковские инструкции не были созданы, а старые регулирующие акты не поспевали за практикой. Разумеется, в условиях, когда предприятия действовали по принципу “все можно, что не запрещено”, создавалось поле для собственной интерпре­тации деятельности, разработки собственных правил ведения банковских операций. 2. В 1990 г. были приняты банковские законы, регулирующие деятель­ность как эмиссионного, так и коммерческих банков. Характерно при этом то, что в те годы образовалось двоевластие законов. Дело в том, что в 1990 г. еще существовал СССР, поэтому наряду с законом о Госбанке СССР на территории России действовал и закон “О Централь­ном банке РФ (Банке России)”. Деятельность коммерческих банков стала регулироваться Законом “О банках и банковской деятельности”. 3. Первые банковские законы закрепляли многообразие форм со­бственности на банки, утверждали принципы рыночного хозяйства в банковском секторе, в том числе принцип, по которому государство не отвечает за деятельность банков, а банки — за деятельность государства. Впервые в Законе “О Центральном банке РФ (Банке России)” был определен особый его статус как эмиссионного центра, его новые функ­ции и задачи. Деятельность Центрального банка РФ должна была приоб­рести черты независимого эмиссионного института, использующего ры­ночные инструменты регулирования денежного оборота и управления банковской системой. В законе были обозначены нормативы, регулиру­ющие деятельность коммерческих банков, порядок лицензирования и надзора за работой кредитных институтов. В Законе “О банках и банковской деятельности” была сделана первая попытка на новой основе определить понятия “банка” и “банковской системы”, уточнить операции, которые могли выполнять кредитные учреждения. Закон определял взаимоотношения банка с его клиентами на

 

38

 

основе анализа их кредитоспособности, ликвидности кредитных институ­тов, обеспеченности ссуд. Первые банковские законы бесспорно имели положительное значение, ибо устанавливали юридические нормы, законодательно закреплявшие новые правила игры в банковском секторе. 4. Децентрализация управления экономикой, переход к рыночным отношениям не означали однако введение полной, ничем не ограничен­ной деятельности банков. Новое законодательство предусматривало со­хранение контроля за многообразными сторонами деятельности банков. На Центральный банк РФ, как отмечалось, была возложена обязанность осуществлять надзор за деятельностью кредитных институтов. 5. При всех своих положительных свойствах данные законы страдали однако явными недостатками. В них еще было много “белых пятен”. Зачастую эти законы не были актами прямого действия. Законы как бы отсылали субъекта к инструкциям Центрального банка РФ. В Законе “О банках и банковской деятельности” недостаточно четко был отражен перечень банковских операций, не было проведено различий между бан­ками и другими кредитными учреждениями, выполняющими отдельные банковские операции. 6. Банковское законодательство тех лет отличалось своим переход­ным характером. Оно отражало общее состояние, когда Центральный банк РФ уже не был прежним Государственным банком, но и не являлся банком рыночного типа. В Законе “О Центральном банке РФ” (редакция 1990 г.) недостаточно четко еще были обозначены функции и задачи Центрального банка РФ, порядок надзора за" деятельностью коммерчес­ких банков. В свою очередь коммерческие банки уже не были банками, подчинен­ными одному центру, однако они не были в полном смысле независимы­ми кредитными институтами. Закон не ограждал банк от возложения на него не свойственных ему задач, выполнения определенных операций (например, отслеживание кассовых операций клиентов), не отвечающих их интересам. Процедура открытия филиалов банка была технически сложна, требовала значительного количества документов. Процедура соблюдения банковской тайны была слабо описана. 7. Банковские законы не позволяли в полной мере осуществлять контроль со стороны государства за определенной частью банковских операций. Развитие рынка порождало создание инвестиционных фондов, которые принимали вклады от населения, не обеспечивая в последующем не только выплату обещанных дивидендов, но и возврат позаимствован­ных денежных средств. Законы 1990 г. не защищали вкладчиков от потерь и махинаций, да и сейчас у населения нет полных гарантий от невозврата их депозитов, положенных не только в специальные финансовые ин­ституты, но и в коммерческие банки, аккумулирующие средства граждан. 8. Банковские законы 1990 г. не создавали систему безопасности банковской системы. Отсутствие системы страхования вкладов, с одной стороны, могло усилить возможность банковских банкротств из-за мас­сового оттока вкладов населения. Неустойчивость банковской системы усиливалась и тем, что банки не формировали у себя специальных

 

39

 

 резервов, гарантирующих их ликвидность. Лишь с конца 1994 начала 1995 г. коммерческие банки получили предписание Центрального банка РФ о конкретных отчислениях в резервные фонды в зависимости от длительности неплатежей по ссудам и степени их обеспеченности. 9. К сожалению, в начале и середине 1990 гг. можно было наблюдать и слабую исполнительную дисциплину. Банки закрывались не только по причине отзыва лицензий, они наказывались за целый ряд нарушений. Так, только за 5 месяцев 1994 г. по Москве было оштрафовано 154 коммерческих банка (примерно каждый пятый из них), в том числе за следующие нарушения: • недовзнос средств в фонд обязательных резервов — 31 банк; • нарушение лимита открытой валютной позиции — 57 банков; • нарушение правил выпуска и регистрации ценных бумаг — 22 банка; • непредставление отчета о результатах расхода средств на потребле­ние предприятиями и организациями — 20 банков; • непредставление отчетов о кассовых оборотах — 24 банка. 10. В целом банковское законодательство, отражая противоречия переходного периода, начальной стадии формирования банковской си­стемы рыночного типа, определенный недостаток знаний о том, как должна выглядеть эта система, было в известной степени упрощенным, несовершенным. Это вероятнее всего был каркас того, что должно было приобрести более законченные формы. Не случайно уже в. 1993—1994 гг. началась работа по подготовке проекта новых банковских законов.

2.4. ОСНОВНАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СОВРЕМЕННОГО БАНКОВСКОГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятель­ность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: Федеральный закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) подписан Президентом РФ 26 апр

Размер файла: 585.24 Кбайт
Тип файла: doc (Mime Type: application/msword)

Заказ курсовой диплома или диссертации.

Горячая Линия


Вход для партнеров